目   录

1、部门预算有关情况的说明                      
2、财政拨款收支总表           
3、一般公共预算支出表          
4、一般公共预算基本支出表（部门经济分类）
5、一般公共预算基本支出表（政府经济分类）
6、一般公共预算项目支出表（政府经济分类）
7、政府性基金预算支出表        
8、部门收支总表                
9、部门收入总表                
10、部门支出总表                
11、部门“三公”经费预算表

2018年平度市财政局
部门预算有关情况的说明

第一部分
部门概况
    一、主要职能:
（一）贯彻落实国家的财政、税收方针政策和法律法规，研究、拟订全市财政、税收的有关政策、规定、办法和财务会计制度并组织实施。
（二）根据国民经济和社会发展规划，拟订全市财政、税收的发展规划及改革方案；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；研究财税发展战略，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级财政预算草案并组织执行，汇总全市财政预决算；受市政府委托向市人民代表大会报告市级预算草案及执行情况，向市人大常委会报告市级决算草案；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。
（四）负责政府非税收入管理，会同有关部门审批或申报行政事业性收费的立项；负责政府性基金、行政事业性收费征收管理；管理市级预算外资金和财政专户；管理财政票据。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定负责行政事业单位国有资产管理工作；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策并组织实施；负责市直行政事业单位的会计核算工作。
（七）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；组织收缴企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务管理制度，拟订企业国有资产管理相关制度。
（八）参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务管理制度；负责政府投资项目预算、决算审核、批复；负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（九）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制市级社会保障预决算草案。
（十）拟订地方政府性债务管理制度和办法并组织实施；承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作。
（十一）组织实施国家会计法律、法规、会计准则和会计制度；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为；承担全市会计从业资格管理工作；承担会计专业技术资格管理有关工作。
（十二）负责全市农业综合开发管理工作。承担市农业综合开发领导小组的日常工作。
（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出和加强财政管理的政策建议。
（十四）指导乡镇财政管理工作，指导乡镇拟订财政财务管理制度，加强对乡镇资金的监督管理。
（十五）承办市委、市政府和上级业务部门交办的其他事项。
二、机构设置
内设科室10个：
办公室、预算科、国库科、文教行政科、社会保障科、综合科、农业科、企业科、政府采购监督管理科、监督检查科。 
所属事业单位10个：
平度市政府非税收入征收管理中心、平度市国有资产管理中心、平度市财政国库支付中心、平度市基建评审中心、平度市农业综合开发中心、平度市财源建设办公室、平度市会计管理办公室、平度市会计培训中心、平度市政府和社会资本合作管理中心、平度市财政局信息中心。
三、预算单位构成
市财政局部门预算包括：平度市财政局机关本级预算，无下属单位预算。

第二部分
2018年部门预算情况和重要事项说明
一、2018年部门预算情况说明
（一）2018年收支预算总体情况说明
2018年收入预算为2303.84万元，其中，财政拨款2303.84  万元，占100％。
2018年支出预算为2303.84 万元，其中，基本支出2057.84  万元，占89.32 ％。
（二）2018年收入预算情况说明
2018年收入合计2303.84万元，其中：财政拨款收入2303.84万元，占100％。
（三）2018年支出预算情况说明
2018年支出合计2303.94万元，其中：基本支出2057.84万元，占89.32％。
（四）2018年财政拨款收入支出预算总体情况说明
2018年财政拨款收支预算2303.84万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加72.17 万元，增长3.23 ％。主要增长原因是人员正常晋级晋档及预算评审相关工作。
（五）2018年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明
2018年一般公共预算收入2303.84万元，与2017年相比，增加72.17万元。主要增长原因是人员正常晋级晋档经费增加及预算评审及绩效评价经费。
2018年一般公共预算支出2303.84万元，与2017年相比，增加72.17万元。主要增长原因是人员正常晋级晋档支出及预算评审及绩效评价经费支出增加。
其中：一般公共服务支出（类）财政事务支出（款）2303.84万元，占100 ％。
（六）政府性基金预算收支情况
市财政局2018年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（七）2018年财政拨款基本支出预算情况说明
2018年，通过财政拨款安排的基本支出2057.84 万元，其中：人员经费1947.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费110.39万元，为单位日常运转支出，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
（八）2018年财政拨款安排的“三公”经费情况
2018年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共18.08万元，比2017年减少14.72％。其中：公务用车运行维护费15.28万元，比2017年减少6.83 ％，主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，减少的原因是节约开支；公务接待费4.65万元，比2017年减少3.13 ％，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。
二、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
2018年本部门机关运行经费支出预算110.39万元，比2017年减少74.37万元，下降40.25％。主要下降原因是节约开支。
（二）政府采购情况
2018年本部门政府采购金额0万元，无政府采购项目。
（三）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，本部门固定资产账面共有车辆 5辆；其中公务用车5辆，无单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效目标设置情况说明
2018年，本部门实行绩效目标管理的项目共3个，涉及财政拨款246万元。

第三部分
名词解释
一、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入，如教育收费等。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、 “附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括利息收入、捐赠收入等（各部门请结合实际，据实披露）。
七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”等以外的各项支出，包括利息支出、捐赠支出等。
十三、“三公”经费：指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十四、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十五、各部门所使用的支出功能分类科目解释说明
2010601行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2010607信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
2010608财政委托业务支出：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
2010650事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

2018年市财政局部门预算情况.doc部门“三公”经费预算表.xls部门收入总表.xls部门收支总表.xls部门支出总表.xls财政拨款收支总表.xls信息化建设费批复表.xls一般公共预算基本支出表（部门经济分类）.xls一般公共预算基本支出表（政府经济分类）.xls一般公共预算项目支出表（政府经济分类）.xls一般公共预算支出表.xls预算评审费批复表.xls政府性基金预算支出表.xls